票據(jù)管理相關規(guī)定
票據(jù)管理相關規(guī)定
為加強票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)業(yè)務，明確管理責任，制定了業(yè)務票據(jù)的相關管理規(guī)定，下面學習啦小編給大家介紹關于票據(jù)管理相關規(guī)定的相關資料，希望對您有所幫助。
票據(jù)管理相關規(guī)定如下
第一條為加強業(yè)務票據(jù)管理，規(guī)范收費行為，根據(jù)《江蘇省行政事業(yè)單位收費和政府性基金票據(jù)管理辦法》，結合我局工作實際，制定本制度。
第二條本制度所稱票據(jù)包括本局(含所屬各處、室、中心，下同)使用的行政事業(yè)性收費票據(jù)、工本費收據(jù)、行政事業(yè)單位結算憑證、稅務發(fā)票等用于勞動保障和各類行政事業(yè)性往來的所有票據(jù)。
第三條除法律法規(guī)另有規(guī)定者外，票據(jù)的領購、領用、保管及核銷適用本制度。
第四條財務基金管理中心是本局票據(jù)管理的職能部門。財務基金管理中心具體負責社會保險類和解困(再就業(yè))資金所需票據(jù)的領購、領用、管理和票據(jù)使用的監(jiān)督檢查，其它各類票據(jù)和管理工作由計劃財務股具體負責。票據(jù)管理工作接受財政、稅務、審計、物價等部門的監(jiān)督檢查。
第五條本局所有行政事業(yè)性收費、基金(資金)征收、罰沒收入、往來結算等均需使用財政、稅務部門規(guī)定的票據(jù)。
第六條本局所需票據(jù)統(tǒng)一由票據(jù)管理部門向省廳、財政、稅務部門辦理領購或申請手續(xù)。上級統(tǒng)一制發(fā)的票據(jù)，各單位領回后，應及時全部送交票據(jù)管理部門集中管理。
第七條實行票據(jù)領購、領用登記制度。票據(jù)管理部門對統(tǒng)一領購、印制接收的票據(jù)必須規(guī)范登記，明確專人保管;對所有領用的票據(jù)必須按規(guī)定要求逐一登記，各單位應及時辦理票據(jù)領用、核對、繳驗、裝訂等手續(xù)，定期報告票據(jù)的領用、保管、結存等情況。
領用、繳驗票據(jù)時，應當檢查是否有缺頁、漏號、重號等情況。使用票據(jù)時，填寫必須內容完整、字跡工整、印章齊全。如發(fā)生填寫錯誤，應重新開據(jù)，錯票應加蓋作廢戳記，并保存其各聯(lián)備查，不得涂改、挖補、撕毀;如發(fā)生票據(jù)丟失情況，責任人應立即報告，由責任單位及時聲明作廢，并查明原因，寫出書面報告，經本局票據(jù)管理部門審核后報同級財政、稅務部門處理。
第八條實行非現(xiàn)金結算制度。本局與各單位及服務對象發(fā)生的所有收支業(yè)務，均通過規(guī)定的金融部門或其設在大廳的辦事機構辦理，工作人員不得經手現(xiàn)金收支。確需登門收取的，應經部門負責人同意，所收現(xiàn)金必須及時到規(guī)定的金融部門解交。
第九條票據(jù)使用實行定期核對制度。票據(jù)領用單位(人)每月至少一次與對應帳務的財務管理人員核對票據(jù)使用份數(shù)、發(fā)票金額及收支憑證;社會保險基金專用票據(jù)實行每日對帳管理辦法。核對無票存根聯(lián)逐據(jù)簽字(蓋章)備查;發(fā)現(xiàn)差錯，應及時查明原因，確保收入足額到帳。
票據(jù)使用完畢后，領用單位應及時到票據(jù)管理單位繳驗。管理人員查對無誤后，按規(guī)定要求當面記載繳驗記錄。
第十條本局各種票據(jù)不得轉讓、借用、代開或買賣。
第十一條保管期滿的票據(jù)存根和已作廢或不用的票據(jù)由票據(jù)管理部門填制《江蘇省行政事業(yè)收費憑證銷毀申報表》，報同級財政部門審核同意后，集中銷毀。
第十二條票據(jù)管理、領用單位負責人應依據(jù)職能，認真督查，確保票據(jù)規(guī)范管理、運用。違反本制度并造成不良后果的，由紀檢監(jiān)察機構嚴肅查處。
第十三條本辦法自XXXX年XX月XX日起施行。
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